第一章 国家利益

 

塔塔集团始终以有利于其业务所在国家的经济发展为经营目标。任何塔塔公司不得从事任何损害该国家广泛利益的项目或活动。

任何一个塔塔公司的管理模式和商业行为都应该尽可能地有利于其业务所在的国家，地区及社区，并遵循当地法律法规。

任何一个塔塔公司的商业行为都应该尊重其业务所在的国家和地区的文化，习俗及惯例。其经营活动应该遵守当地的贸易规则，包括许可证，单据和其他必要的相关程序。

 

第二章 财务报告

 

任何一个塔塔公司应依据其业务所在国家普遍接受的指导方针、原则、标准、法律法规所确立的会计及财务报告标准，公正、准确地制定与保管财务报告，并依照相关法律法规从事业务活动。

内部会计及审计程序应公正、准确地反映公司业务交易及资产处置情况，并且应该拥有内部控制权，向董事会及股东担保该交易是正确并合法的行为。所需信息应随时向公司审计人员或其它已授权的合作伙伴及政府机构提供。对公司业务交易，账务及报告不得漏记；不得进行预收收益确认；不得隐瞒银行账户和资金。

任何对公司财务报告及账目的故意重要错报，错误信息通报，都将被视为违反此准则，并依据相关法律处以一定的民法或刑法惩罚。任何员工都不得接受，授权，教唆或串通不合适的付款，非法佣金或贿赂。

 

第三章 行业竞争

 

任何一个塔塔公司都应全力支持其业务所在国家的竞争性开放市场的发展和运作，推进该国家贸易与投资的自由化进程。尤其是，任何塔塔公司及员工都不得从事限制竞争协议、滥用市场垄断以及不公平贸易活动。

任何一个塔塔公司及员工都应依据自身优势销售产品及服务，不得对竞争对手产品及服务进行不公正或误导宣传。竞争信息仅应通过正当业务渠道进行收集，并且仅应通过法律许可的方式和渠道来获取。

 

第四章 平等就业

 

任何一个塔塔公司都应对所有员工提供平等的机会，不应有种族、种姓、信仰、肤色、血统、婚姻状况、性别、性取向、年龄、民族及身体状况歧视行为。   

人力资源政策应该遵守当地劳动法律，并且提倡工作中的多元化及平等性，同时鼓励采用最好的国际惯例。

任何一个塔塔公司都应善待员工，保持员工尊严。维护良好的工作环境，无身体、心理或语言性搔扰。员工政策及准则都依照法律条文和此准则中其他条款来执行，尊重员工隐私和话语权，确保符合要求的员工获得平等的机会，依据员工各自优势进行决策。

 

第五章 礼品与捐赠

 

任何一个塔塔公司及员工都不得直接或间接地收授礼品；不得直接或间接为了获取不正当竞争利益，收授非法佣金、酬金、礼品、捐赠或收益。公司应与政府部门合作杜绝任何形式的贿赂，诈骗和腐败行为。

但塔塔公司及员工在充分公开的情况下，可收授一般礼节性礼品或活动纪念品。每个塔塔公司都应在其各自的规章制度中应对礼品及娱乐详尽阐明，用于员工的行为指导。

 

第六章 政府机构

 

任何一个塔塔公司及其员工都不应直接或间接地将公司资金或财产捐献给政府机构或其代表， 以谋取利益，相关法律适用下除外。任何一个塔塔公司都应该遵循政府采购规定，与政府机构的交易应该公开透明。

 

第七章 政治不结盟

 

任何一个塔塔公司都应承诺并支持其业务所在国家的宪法及国家管理系统。

任何一个塔塔公司都不应支持任何具体的政党或候选人。公司的行为应该排除任何可能被解读为和某个政党或个人的相互依存关系的活动，不得向任何政党、候选人或政治活动捐献公司资金或资产。

 

第八章 健康、安全与环境

 

任何一个塔塔公司都应致力于为员工提供安全、健康、干净以及人性化的工作环境。严禁浪费自然资源，承诺不断改善环境，特别在温室气体的排放上，尽力补偿在其全部经营活动中对气候环境产生的消极效应。

任何一个塔塔公司在生产，产品和服务销售的过程中都应考虑到经济，社会及环境的可持续发展。

 

第九章 产品及服务质量

 

任何一个塔塔公司都应致力于向用户提供世界品质的产品与服务，同时依据用户所需，加强售后服务，确保客户满意度。公司产品与服务的质量标准应同时符合适用的国家和国际标准。

任何一个塔塔公司都应在产品包装上列明适当的健康和安全标签、警示、以及其他必要信息。

 

第十章 企业公民责任

 

任何一个塔塔公司都应致力于承担企业公民责任，不仅要遵守相关法律法规，而且还要主动提高其所在社区的生活质量。塔塔公司应该鼓励员工提供志愿者服务，与社区团体合作。

在塔塔的“公司持续性协定”中提到的，我们鼓励塔塔的每个公司发展系统性的流程和定时进行管理评估，为社会发展活动提供战略性方向。

公司开展的这些活动不是作为选项，而是致力将其纳入到经营计划的组成部分。

 

第十一章  塔塔公司合作

 

只要不妨碍业务及股东利益，塔塔各个公司，包括适用的合资企业，应开展合作，共享物理资源、人力资源及管理资源；努力友好解决争议。

在产品及服务采购中，只要所提供产品及服务所依据的竞争条款与第三方相同，塔塔各公司将优先采用塔塔集团内部产品。

 

第十二章 公司及集团公众宣传

 

塔塔集团应尊重公众及股东对信息披露的需求。当需要将公司及业务信息向公共机构如媒体、金融机构、员工、股东、代理、特许经营店、经销商、分销商以及重要相关人进行披露时，塔塔各公司或塔塔集团应特别授权董事或员工来承担此项职责。披露公司或集团信息，是授权代表的职责。

 

第十三章 第三方代表

 

与塔塔集团有业务交易的合作方，但不属于集团成员，如咨询顾问、代理、销售代表、销售商、渠道合作伙伴、合同商、供应商等，若其业务行为和道德不符合本规范要求，或没有塔塔公司的书面授权的任何一项，则不得获得公司授权并代表塔塔公司。

第三方和他们的员工在与塔塔各公司进行合作或者代表塔塔公司的时候，希望他们也遵循此准则。鼓励塔塔各公司与第三方签订非披露协议，达到信息的保密性。

 

第十四章 塔塔品牌的使用

 

塔塔各公司所使用的塔塔名称及商标应按照塔塔集团所颁发的手册、规章及协议执行。塔塔品牌的使用由《塔塔品牌资产及业务促进协议》来界定和管理。任何第三方或合资企业在没有特定授权的情况下不得使用塔塔品牌增加收益。

 

第十五章 集团政策

 

任何一个塔塔公司都应向董事会定期推荐由塔塔集团所制定的方针和政策。

 

第十六章 股东利益

 

任何一个塔塔公司都致力于提高股东价值，严格遵守维护股东权益的法律法规。就公司所有相关业务，塔塔各公司董事会应以公司适当的方式向股东通报，在披露此类信息时，应依据相应规定与协议。

 

第十七章 道德行为

 

塔塔各公司的每一位员工，包括全职董事，执行董事，应该展示出同当地社会文化相符合的行为，敬业、诚实、守信，同时要具有很高的道德标准。这样的行为应当是公正、透明的，而且第三方也认为是公正透明的。

任何一个塔塔公司的员工都应该维护个体和社区的人权，尊重承诺。

每个员工都应对此准则在其工作环境中的有效实施负责。不遵守准则将会造成严重后果，包括解除雇佣关系。

 

第十八章 管理遵从

 

在履行岗位职责的过程中，塔塔各公司每位员工应严格遵守在所经营地的适用法律及法规。若适用法律与法规中所规定的道德和职业标准低于本规范标准，以本规范为准。

 

第十九章 本职与兼职

 

在未经必要的官方书面许可的情况下，塔塔公司员工不得接受其它公司聘用，或担当任何职务（如咨询顾问或董事），亦不得向他人有偿或无偿提供自由职业服务。若为全职董事或经理，在提供此类服务前，事先应取得公司董事会的批准。

 

第二十章 利益冲突

 

任何一个塔塔公司的员工或董事的行为都应该始终代表公司的利益，确保其本人的业务来往或人际关系与公司经营利益及其本人职能不相冲突。

任何一个塔塔公司的独立董事都应该遵循适用法和相关当局管理法规等。依照良好的管理惯例，他们应该保障与其职位要求相衬的信息保密性，但是他们不需受限于如下利益冲突情况，以下只适用员工或常务董事：

未经特别核准，任何一个塔塔公司的员工，包括常务董事（除却独立董事）不允许接受任何其他公司或非盈利机构的任职。

 

以上准则不适用于（因为薪酬或其他原因）：

a) 获得塔塔各公司、合资企业及联合企业的董事会提名。

b) 在能使塔塔各公司或员工受益的有关教育或专业机构任职。

c) 政府委员会、团体、或组织的提名或任职。

d) 特别情况下由主管当局决定。

 

对于塔塔各公司员工而言，首席执行官是主管当局，其将按季度向董事会汇报相关特例。对于首席执行官和常务董事而言，集团执行委员会（GCC）是主管当局。

任何一个塔塔公司的员工或董事都不应参与任何与其所在公司或集团利益相冲突的业务、关系或者活动。实际或潜在的利益冲突可能直接或间接地产生：

a) 任何一个塔塔公司员工与公司业务伙伴从事业务交易、建立关系或从事其它活动；

b) 员工对交易有决策权，或对相关交易决策产生影响，从而为个人或其亲属谋取不正当利益；

c) 不能独立判断公司或集团的最佳利益。

 

实际或潜在利益冲突包括以下几个主要方面：

a) 塔塔公司员工或者全职董事，代表公司进行业务活动，有决策权，或有能力影响公司与供应商或客户之间的业务交易，而其亲属在此类合作伙伴中担当主管、代表之职，从而产生为其亲属谋取利益的行为。

b) 塔塔公司员工利用职权的影响力，为其亲属谋得加薪、调职、入职、升职或招聘等利益。

c) 塔塔公司或集团的利益受到损害。

 

不管是否存在因历史原因产生的利益冲突，相关员工都应向公司管理层全面和准确的披露有关员工的直系亲属，包括父母，配偶及子女经营的公司与塔塔公司的业务往来，或者属于竞争者，供应商，客户及分销商的关系。

如发生以上情况，应该要求相关员工依照建议作出必要决定，解决或避免纠纷。

对于与公司利益出现显而易见的冲突的行为，若员工未能按要求进行信息披露时，管理部门对此应严肃处理，并对该员工采取适当的处罚措施。

 

第二十一章 证券交易和信息保密

 

任何一个塔塔公司的员工都不应利用，并协助其直系亲属利用未公开的公司或集团的，或有关客户及供应商的信息，即价格敏感的内部信息，来获取利益。

任何一个塔塔公司员工都不得使用或散布非公开披露的信息，即内部信息，对某个塔塔公司、塔塔集团，或者客户及供应商公司的证券做出投资决策或向他人提供投资建议。

内部信息（没有限制）包括：

−         业务或业务单位的收购与剥离；

−         财务信息，如利润、收益及股息；

−         新产品或产品开发发布；

−         资产评估；

−         投资决策/计划；

−         重组计划；

−         主要供应与配送协议

−         集资

 

任何一个塔塔公司员工都应该尊重和保护与公司相关信息的保密性，包括专利，知识产权，商标和发明；严格遵守不泄密惯例。

 

第二十二章 公司资产保护

 

任何一个塔塔公司的资产都不得被滥用，但可经由授权用于开展业务之目的。公司资产包括：有形资产，如设备、机器、系统、设施、原材料、资源以及无形资产，如信息技术和系统，专有信息、知识产权，客户及供应商信息等。

 

第二十三章 公民权利

 

塔塔各公司员工参与公共事务或公民活动需要其公司主管的明确批准，确保这些活动不对公司或集团业务或利益产生不利影响。

 

第二十四章 数据完整性

 

任何一个塔塔公司员工任何时候都应确保其提交给公司的数据完整性。塔塔员工应该承担责任，确保数据的保密性，以及除在交易中有公开条款申明和管理层批准的情况外，不得将数据转交给外界人士或组织。

 

第二十五章 报告制度

 

一经发现违反或可能违反本规范和影响塔塔公司利益的行为，公司员工应及时向管理部门或第三方机构进行汇报。供应商和合伙人也有知情权。

在公司的揭露政策下，任何公司员工在向审计委员会主席或者董事会、特别的权威部门报告时，可以选择身份保护。在有合理的证据证明违反规定可能存在或者已经发生的情况下，请求身份保护需要附上书面信函，该信函中包括报告人的身份。

公司对报告人应该予以保护，任何胁迫他或她的行为都视为违反此准则。